Līdz ar 2025. gada izmaiņām pensijām līdz 1000 € mēnesī tiek piemērots neapliekamais minimums, kas nozīmē, ka daļai pensionāru deklarācijas iesniegšana vairs nav obligāta un arī nesniedz finansiālu ieguvumu. Tomēr tas attiecas tikai uz tiem, kuriem nav citu ienākumu un kuru pensija nepārsniedz noteikto robežu.
Brīdī, kad pensija ir lielāka par 1000 € vai kad parādās papildu ienākumi, piemēram, alga vai ienākumi no īpašuma izīrēšanas, nodokļu aprēķins kļūst individuālāks. Šādos gadījumos deklarācija var kļūt gan par obligātu prasību, gan par iespēju atgūt pārmaksāto nodokli.
Šajā rakstā uzzināsi, kā praktiski izvērtēt savu situāciju un noteikt, vai deklarācija tev ir jāiesniedz vai tā var palīdzēt atgūt naudu. Apskatīsim trīs galvenos scenārijus: pensija līdz 1000 € bez papildu ienākumiem, pensija virs 1000 €, kā arī gadījumus, kad pensijai ir pievienoti citi ienākumu avoti. Katram no tiem būs skaidri piemēri, kā arī paskaidrojums, kā rīkoties un ko ņemt vērā.
Kad ir jāiesniedz deklarācija
Šajā sadaļā noskaidrosim, vai konkrētajā situācijā ir nepieciešams iesniegt ienākumu deklarāciju un kad tā var būt finansiāli izdevīga. Lai to saprastu praktiski un bez liekas sarežģīšanas, tālāk apskatīsim 3 tipiskus gadījumus, kas palīdzēs noteikt, vai deklarācija tev ir obligāta, vai arī tā var palīdzēt atgūt pārmaksāto naudu.
Pensija līdz 1000 €
Ja saņem, piemēram, 800-950 € mēnesī un tev nav ne darba, ne citu ienākumu, tad nodoklis netiek ieturēts.
Ko tas nozīmē? Deklarācija nav obligāta, un lielākoties arī nav izdevīga. Tā vienkārši nav sistēma, kur tu vari kaut ko atgūt, jo nodoklis nav maksāts.
Pensija virs 1000 €
Ja pensija pārsniedz 1000 € mēnesī, tad daļa ienākumu jau tiek aplikta ar nodokli. Tas nozīmē, ka tu esi tajā kategorijā, kur deklarācijas iesniegšana kļūst finansiāli izdevīga.
Piemēram, ja pensija ir 1200 € mēnesī, tad nodoklis tiek ieturēts no pārsnieguma daļas. Ja gada laikā esi sakrājis medicīnas vai citus attaisnotos izdevumus 400-600 € apmērā, tu vari atgūt aptuveni 100-150 €. Šajā gadījumā deklarācija var nebūt formāli obligāta, bet neiesniegšana nozīmē vienkārši atstāt savu naudu nepaņemtu.
Pensija + papildu ienākumi
Ja papildus pensijai ir arī citi ienākumi, piemēram, alga, neliels darbs, izīrēts īpašums vai autoratlīdzība, tad deklarācija kļūst obligāta. Tāpēc, ka ienākumi nāk no dažādiem avotiem, un nodokļi ne vienmēr tiek ieturēti pilnīgi precīzi. Rezultātā var veidoties gan pārmaksas, gan situācijas, kur jāpiemaksā. Bez deklarācijas tu šo kopainu neredzi.
Piemēram, ja pensija ir 900 € un papildus alga 400 € mēnesī. Šādā situācijā kopējie ienākumi jau prasa precīzu nodokļu aprēķinu, un deklarācija vairs nav izvēle, bet nepieciešamība.
Kā noteikt savu situāciju 5 minūtēs
Lai saprastu, vai deklarācija jāiesniedz, nav jābūt grāmatvedim. Pietiek ar dažiem praktiskiem soļiem. Vispirms paskaties uz savu pensiju un, ja tā pārsniedz 1000 €, ļoti iespējams, deklarācija būs izdevīga. Ja nepārsniedz, tad nākamais jautājums ir par papildu ienākumiem.
Ja papildu ienākumu nav, vari būt mierīgs. Ja tie ir, tad deklarācija kļūst nepieciešama. Pēdējais solis ir ieiet VID EDS sistēmā un apskatīt automātiski sagatavoto deklarāciju. Ja redzi pārmaksu, tas ir tiešs signāls, ka nauda ir un atliek tikai to paņemt.
Ja pēc deklarācijas izvērtēšanas rodas iespēja rīkoties ar papildu līdzekļiem, svarīgi tos nevis vienkārši uzglabāt, bet pārdomāti izmantot, piemēram, izvērtējot, kur ieguldīt naudu uz procentiem, lai ilgtermiņā tā nezaudētu savu vērtību un turpinātu strādāt tavā labā.
Attaisnotie izdevumi
Svarīgākais princips šeit ir ļoti vienkāršs, ka čeki strādā tikai tad, ja esi maksājis nodokli. Ja esi situācijā, kur pensija pārsniedz 1000 € vai ir papildu ienākumi, tad izdevumi par medicīnu, zobārstu vai izglītību var pārvērsties reālā naudā, ko atgūsti.
Savukārt, ja nodoklis nav maksāts, tad pat rūpīgi krāti čeki neko nedos. Šī ir viena no tām lietām, ko daudzi saprot tikai pēc tam, kad jau iztērēts laiks deklarācijas iesniegšanā.
Neapliekamais minimums pensijai
1000 € mēnesī bieži tiek uztverts kā robeža, zem kuras nekas nav jādara. Un zināmā mērā tā arī ir, ja nav citu ienākumu. Bet tiklīdz pensija pārsniedz šo slieksni vai parādās papildu ienākumi, situācija mainās.
Tieši šeit rodas kļūdas, kad cilvēki turpina domāt pēc vecā principa un nepievērš uzmanību izmaiņām. Ironiski, ka tajā pašā laikā tiek meklēti risinājumi, kā iegūt papildu naudu, piemēram, aizņemoties, tostarp interesējoties par iespējām kā ātrie kredīti ar parādsaistībām, lai gan daļa naudas jau var būt pieejama caur deklarāciju.
Tas vēlreiz uzsver, cik svarīgi ir vispirms pārbaudīt savu nodokļu situāciju un tikai tad vērtēt citus finanšu risinājumus.
Svarīgākais īsumā
Ja tava pensija pārsniedz 1000 € vai tev ir jebkādi papildu ienākumi, tad deklarācija ir vai nu obligāta, vai finansiāli izdevīga. Visos pārējos gadījumos to var pārbaudīt, bet bez lielām cerībām uz ieguvumu. No taupīga cilvēka skatpunkta šis nav birokrātisks pienākums, bet iespēja nepieļaut elementāru finanšu kļūdu.
Jo sliktākais scenārijs nav kļūdīties. Sliktākais ir pat nepārbaudīt.